兰卫医学(301060) - 内部审计制度

上海兰卫医学检验所股份有限公司 《内部审计制度》 上海兰卫医学检验所股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为适应上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称"公司"）专业化管 理的需要，健全内部经济监督、检查机制，保证公司财产的安全和经济活动的合法性、 真实性、效益性，保护投资者合法权益，同时规范内部审计工作，提高内部审计工作质 量。依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《审计署关于内部审计的 规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指内部审计，是指公司内部审计部门和人员对公司及其所属部门 （包括控股子公司、具有重大影响的参股子公司）内部控制和风险管理的有效性、财务 信息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果、管理人员责任评价、合同复查等开展 的监督、评价活动。 内部审计工作的目的： 1、监督公司经营政策、方针及财务管理制度、财经纪律在公司及成员企业的贯彻 执行； 2、查处违规行为、保护公司资金、财产的安全和完整。强化公司的经营管理、为 提高经济效益、规避经营风 ...