拱东医疗(605369) - 拱东医疗：内部审计制度

浙江拱东医疗器械股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强浙江拱东医疗器械股份有限公司（以下简称公司）及其子 公司的内部审计监督，促进公司目标的实现，维护公司和全体股东的合法权益， 根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《浙江拱东 医疗器械股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等有关规定，结合公司的 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构组织实施的，对 公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营管理活 动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 公司的经营活动、管理工作、财务收支及核算等经济活动，依据 本制度接受审计检查和审计监督。公司及子公司的负责人对本单位向内部审计机 构提供的财务会计等资料的真实性、完整性负责。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 审计委员会 审计委员会隶属于董事会，负责公司内、外部审计的领导和监督工作。 审计委员会成员为 3 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董 事 2 名，由独立董事中会计专业人士担任召集人。审计委员会成员及召集人由董 事会选举产生。 第五条 内审部 ...