三峡旅游(002627) - 《内部控制管理制度（2025年8月）》

湖北三峡旅游集团股份有限公司 内部控制管理制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强和规范湖北三峡旅游集团股份有限公司（以下简 称"公司"）内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引和其他内部控制监管 要求，结合公司实际与《湖北三峡旅游集团股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"），制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层和全体 员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条 本制度适用于公司及所属全资、控股子公司（以下统称 "子公司"）。 第四条 公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进企业实现发展战略。主要包括以下具体内容： （三）明确业务职责和操作程序，提高公司经营效益及效率， 提升上市公司质量，增加对公司股东的回报； 1 （四）规范公司会计确认、计量和报告行为，保证会计信息及 会计资料的质量和内部控制的有效性，确保公司信息披露的真实、 准确、完整、及时和公平。 第二章 职责 ...