仙坛股份(002746) - 山东仙坛股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2025年8月）

山东仙坛股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 山东仙坛股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一条 为了进一步强化山东仙坛股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的决策功能， 确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易 所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等有关法律法规、规范性文件的规定，结合《山东仙坛股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）和公司的实际情况，公司设立董事会审计委员会，并制定本规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，行使《公司法》 规定的监事会的职权，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，并向董事会报告 工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员应当由三名具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，且 不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事二名，且至少有一名独立董事为会计专 业人士。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第 ...