仙坛股份(002746) - 山东仙坛股份有限公司内部审计制度（2025年8月）

山东仙坛股份有限公司 内部审计制度 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应保证内部控 制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 山东仙坛股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善山东仙坛股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，规 范公司经营行为，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露 的可靠性，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共 和国审计法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》等有关法律法规、规范性文件的规定，结合《山东仙坛股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）和公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内审部依据国家相关法律、法规 及本制度的规定，对公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一） 遵守国家法律、法规 ...