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鹭燕医药(002788) - 内部审计制度
LUYAN PHARMALUYAN PHARMA(SZ:002788)2025-08-25 11:35

鹭燕医药股份有限公司 内部审计制度 (2025 年 8 月 22 日经公司第六届董事会第六次会议审议修订) 第一章 总 则 第一条 为了规范鹭燕医药股份有限公司(以下简称"公司")的内部审计 工作,提高审计工作质量,充分发挥审计的监督管理作用,完善公司治理结构, 协助公司依法合规运营,保护投资者的合法权益,根据《中华人民共和国审计法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定, 结合本公司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计,是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定,独立履行检查、评价、报告和建议等职能,对公司内 部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性进行检查监督;对公 司各部门及分支机构、控股子公司的业务、财务、会计及其他经营管理活动的真 实性、合法性、效益性和资产的安全性、完整性以及主要经营管理人员的职责履 行情况进行检查;对公司各部门及分支机构、控股子公司的内部控制和风险管理 等情况进行检查监督,检查公司主要业务的风险管理过程和内部控制方法,对风 险管 ...