浙江众成(002522) - 内部审计制度（2025年8月）

浙江众成包装材料股份有限公司 内部审计制度 浙江众成包装材料股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了规范内部审计工作，提高内部审计工作质量，发挥内部审计在 强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进公司的自我 完善和发展，实现内部审计工作的制度化和规范化，根据《中华人民共和国审计 法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 等法律法规、规范性文件以及《浙江众成包装材料股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》）的相关规定，结合公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规、《公司章程》和本制度的规定，对本公司各内部机构、控股子公司以 及具有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种检查监督及评价活动。 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司及具有 重大影响的参股公司。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的一系列控制活动： 第五条 公司 ...