诚迈科技(300598) - 内部审计管理制度

第一条 为加强和规范诚迈科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部管 理和控制，促进公司内部管理行为的合法性、合规性，保护投资者的合法权益， 依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》以及《诚迈科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动 的效率和效果等开展的一种审计评价活动。 诚迈科技股份有限公司 内部审计管理制度 诚迈科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第三条 内部审计的目的是促进内部控制制度的建立与健全，有效地控制成 本，改善经营管理，规避经营风险，杜绝违法行为，维护投资者利益，增加公司 价值。 第四条 公司董事、高级管理人员、公司各部门及控制子公司以及具有重大 影响的参股公司依照本制度接受审计监督。 第二章 审计机构和审计人员 第五条 公司董事会下设立审计委员 ...