安靠智电(300617) - 董事会审计委员会工作细则

江苏安靠智电股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为充分发挥审计委员会对上市公司财务信息、内部控制、内外部 审计等工作的监督作用，促进董事会有效履行职责，完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、 《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、行政法规、部门规章和规范性文件 以及《江苏安靠智电股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等公司内 部治理制度的规定，公司董事会特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员 会"），并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，行使《公司法》规定 的监事会的职权，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作 和内部控制。 审计委员会对董事会负责，审计委员会的提案提交董事会审议决定。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，公司 董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员，其中，独立董事应当过半数， 成员中至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一提名，并由董事 ...