万马科技(300698) - 董事会审计委员会工作细则（2025年8月修订）

万马科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 8 月修订） 万马科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 当审计委员会召集人不能或者不履行职责时，由过半数的审计委员会成员共 同推举的一名审计委员会成员履行审计委员会召集人职责。 第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，任期届满，可以连选连任。期 间如有审计委员会成员不再担任公司董事职务，自动失去审计委员会成员资格， 董事会根据本细则的规定补足成员人数。 第七条 审计委员会因成员辞职、免职或其他原因而导致人数低于规定人数 的三分之二时，公司董事会应尽快增补新的成员人选。 1 第一章 总则 第一条 为强化万马科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策能 力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对高级管理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《万马科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，公司设立董事会审计 委员会，并制定本工作细则。 第二 ...