苏利股份(603585) - 苏利股份：内部审计制度（2025年8月）

江苏苏利精细化工股份有限公司 内部审计制度 （2025年8月修订） 第一章 总则 第一条 为加强和规范江苏苏利精细化工股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者的合法权益，依据《中华人 民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》 《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》《江苏苏利精细化工股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）等有关法律、法规、规章和规范性文件的规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过 ...