华阳国际(002949) - 董事会审计委员会工作规则

第一章 总则 第二章 人员组成 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《上市公司章程指引》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳市华 阳国际工程设计股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关 规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 深圳市华阳国际工程设计股份有限公司 董事会审计委员会工作规则 第二条 董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机构， 行使《公司法》规定的监事会的职权。主要负责公司内、外部审计的沟通、监督 和核查工作、审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控 制。 第三条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以 上全体董事提名并由董事会选举产生。 第四条 审计委员会成员为三名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事两名，由独立董事中的会计专业人士担任召集人。董事会成员中的职 工代表可以成为审计委员会成员。 审计委员会成员应当具备 ...