多伦科技(603528) - 多伦科技内部审计制度（2025年8月修订）

第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 内部审计制度 第一条 为了加强对多伦科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部各部 门、控股子公司以及具有重大影响的参股公司及其人员的管理和监督，规范内部 审计工作，提高内部审计工作质量，根据《内部审计基本准则》，参照《审计署 关于内部审计工作的规定》等有关规章及规范性文件，结合公司实际情况，制定 本制度。 第一章 总 则 多伦科技股份有限公司 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第二章 内部审计部门与人员 第四条 公司设立内部审计部门，对公司财务信息的真实性和完整性、内部 控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。内部审计部门对董事长、董事会审 计委员会负责（以下简称"审计委员会"），向董事长、审计委员会报告工作。。 第五条 公司内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下， 或者与财务部门合署办公。 第六条 公司应当依据公司规模、生产经营特点及有关规定，配置适量的审 ...