武进不锈(603878) - 江苏武进不锈股份有限公司：《内部审计制度》（2025年8月修订）

江苏武进不锈股份有限公司 内部审计制度 2025 年 8 月 第一章 总则 第一条 为了进一步规范江苏武进不锈股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护股东合法权益，依据《中华人民 共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《上海证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号-规范运作》等法律、法规以及《江苏武进不锈股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），并结合江苏武进不锈股份有限公 司（以下简称"公司"）内部审计工作的实际情况，特制定本制度。 第八条 内部审计人员应当具备从事审计工作所需要的专业能力，遵循依法、 客观、独立、公正的原则，遵守职业道德规范，保持应有的客观性、独立性和职 业谨慎。熟悉公司的经营活动和内部控制。 第九条 审计人员对其在履行职责中知悉的国家秘密和被审计单位的商业秘 密及公司规定的保密事项，负有保密责任。内部审计部门应当建立工作底稿保密 制度。内部审计部以外的单位、部门和个人不能随意调阅审计档案，确实因公司 业务工作需要调阅的，须提起审批流程。 第二条 公司内部审计机构依据国家有关法律法规以及《公司章程》对公司 进行审计检查和评价，在法定 ...