四川黄金(001337) - 内部审计管理制度（2025年8月）

四川黄金股份有限公司 内部审计管理制度 （2025 年 8 月） 第一章 总 则 5.促进企业实现发展战略。 第一条 为了规范四川黄金股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，提高内部审计工作质量，明确内部审计人员职责，发挥内部审计强化企业内 部控制、改善企业经营管理、提高企业经济效益的作用，保护投资者的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《企业内部控制基本 规范》《四川黄金股份有限公司章程》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——主板上市公司规范运作》以及其他相关法律、法规及规定，结合本公 司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各内部机构及与财务报告相关的所有业务环节 所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法 律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实 性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 1.企业经营管理合法合规； 2.保障公司资产 ...