金鹰重工(301048) - 内部控制制度（修订意见稿）

内部控制制度 金鹰重型工程机械股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为了加强和规范金鹰重型工程机械股份有限公司内部控制，提高公司经营管理 水平和防范风险能力，促进公司可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益， 依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《企业内部控制基本规范》等 法律法规及规范性文件，参照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《股票 上市规则》"）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会（含董事会审计委员会）、高级管理人 员和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证公司经营管理 合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现 发展战略。 第二章 内部控制的总体要求 第三条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： 1. 全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位 的各种业务和事项。 2. 重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领 ...