天邑股份(300504) - 董事会审计委员会工作细则（2025年8月）

四川天邑康和通信股份有限公司 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，负责审核公司财务信 息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担 任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人 士担任召集人。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。审计委 员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事 的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事担任，负责主持委员会工 作，召集人应当为会计专业人士；召集人在成员内选举，并报请董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，任期届满，连选可以连任。期间 如有审计委员会成员不再担任董事职务，即自动失去成员资格，并由董事会根据 上述第三条至第五条规定补足成员人数。 第七条 公司内部审计部门为审计委员会的日常办事机构，负责日常工作 联络和会议组织等工作。 第三章 职责权限 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，确保董事会对经营 ...