智立方(301312) - 审计委员会工作细则

深圳市智立方自动化设备股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 深圳市智立方自动化设备股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一条 为强化深圳市智立方自动化设备股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，完善公司治理结构，根据《中华人 民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳市智立方自动化设备股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员 会，并制订本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会依据相关法律法规及《公司章程》等规 定设立的专门工作机构，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审 计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中包括至少两名独立董事，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。 本条所称"会计专业人士"，是指具备注册会计师资格，或具有会计、审计 或者财务管理专业的高级职称、副教授或以上职称、博士学位，或具有经济管理 方面高级职称且在会计、审计或者财务管理等专业岗位有五年以上全职工作经验 等符合证券交易所规定条件的人士。 第四条 审计 ...