博济医药(300404) - 内部控制制度（2025年8月）

博济医药科技股份有限公司 内部控制制度 二〇二五年八月 1 博济医药科技股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强博济医药科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内部管 理，促进公司的规范运作和健康发展，提高公司的风险管理水平，保护公司和投 资者的合法权益，依据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》（以下简称"《上市规则》"）、《企业内部控制基本规范》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称 "《创业板规范运作》"）等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规 定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、审计委员会、高级管理人 员和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第四条 公司建立与实施有效的内部控制，应当包括内部环境、风险评估、 控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制基本要素： 第五条 公司应当运用信息技术加强内部控制，建立与经营管理相适应的信 息系统，促进 ...