博济医药(300404) - 内部审计工作制度（2025年8月）

博济医药科技股份有限公司 内部审计工作制度 第二章 内部审计机构和人员 二〇二五年八月 1 第一章 总则 第一条 为了加强博济医药科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制工作，建立健全公司内部控制制度，加强公司内部管理和控制的有效性，保护 投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的 规定》等法律、行政法规及规范性文件及公司章程、规章制度，并参照《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的有关规 定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家法律、 行政法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对内部控制和风险管理的有效性、 财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种检查和评 价活动。 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各部门或控股子公司及其直属分 支机构以及上述机构相关责任人员。 第四条 公司依照国家有关法律、行政法规、规范性文件、公司章程及有关 规章制度的规定，结合公司所处行业和生产经营特点，建立健全内部控制制度， 防范和控制公司风险，增强公司信息披露的可靠性。 第五条 公司董事会对内部 ...