悦安新材(688786) - 江西悦安新材料股份有限公司内部审计管理制度

江西悦安新材料股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范江西悦安新材料股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部审计工作，发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益 中的作用，确保内部控制持续有效实施，保护投资者合法权益，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所科创板股票上市规 则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《企 业内部控制基本规范》《内部审计基本准则》等有关法律、法规、规范性文件和 《江西悦安新材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构依据国家有关法律 法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司各内部机构、控股子公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种独立客观的监督和评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、经理层和全体员工为实现 下列目标而提供合理保证的过程： （一）确保国家法律、法规、规章和公司内部规章制度的贯彻执行； （四）确保公司 ...