华丰股份(605100) - 华丰动力股份有限公司内部审计管理制度（2025年8月修订）

华丰动力股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范华丰动力股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，建立健全有效的内部审计监督体系，明确内部审计机构和人员的责任, 保证审计质量,明确审计责任,促进经营管理,提高经济效益,根据《中华人民共和 国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中华人民共和国内部审计准则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法 规、规范性文件和《公司章程》的规定,并结合公司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计,是指由公司内部机构或人员,对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开 展的一种评价活动。 第三条 内部审计应当严格遵守内部审计职业规范，坚持独立、客观、公正、 保密的原则。 内部审计管理制度 （2025 年 8 月修订） 第四条 本制度适用于公司各部门及所属分（子）公司。 第二章 审计部门和审计人员 第五条 公司在董事会下设立审计委员会,制定审计委员会议事规则并予以 披露。审计委员会成员应当全部由董事组成,其中独立董事应占半数以上并担任 召集人,且至少应有一名独立董事为会 ...