Workflow
龙江交通(601188) - 龙江交通内部审计管理制度
HTDCHTDC(SH:601188)2025-08-27 09:20

黑龙江交通发展股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为规范黑龙江交通发展股份有限公司(以下简称" 公司")经营管理,加强内部控制与审计监督,保障公司财产 安全, 保证经营目标的顺利实现。根据《中华人民共和国审计 法》、《审 计署关于内部审计工作的规定》、《中国内部审计 准则》等有关法律法规,结合公司实际,制定本制度。 第二条 内部审计是公司内部审计机构实施的独立、客观的 监督、评价和建议。它通过审查和评价经营活动及内部控制,来 保证公司经营管理合法合规、内控管理和风险管理及时有效,对 战略目标实现提供保障。 第三条 公司本部、各分子公司及具有重大影响的参股公司 依照本办法接受内部审计监督。 第四条 内部审计的目的是为了建立高效率的内部审计监督 机制,保证公司政策和制度得到有效的贯彻和执行,降低成本消 耗,提高工作效率,保证工作质量,及时堵塞漏洞,防止舞弊, 促进公司改善经营管理,提高经济效益,实现组织目标。 第二章 内部审计机构和内部审计人员 第五条 公司设立风险防控部,在公司董事会审计委员会的 领导下,依照国家法律法规和本制度的要求,对公司本部、各分 子公司及具有重大影响的参股公司等组织机构 ...