海锅股份(301063) - 内部审计制度（2025年8月修订）

张家港海锅新能源装备股份有限公司 内部审计制度 （2025年8月修订） 内部审计制度 张家港海锅新能源装备股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范张家港海锅新能源装备股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，促使公司持续健康发展，根据《中 华人民共和国审计法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《审计署关于 内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规章以及《张家港海锅新能源装备股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计部门或人员，对公司各内部机构、控 股子公司以及具有重大影响的参股公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和 完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的 参股公司。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及其他有 关人 ...