赛象科技(002337) - 内部审计制度

天津赛象科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强天津赛象科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计监管，完善内部控制，促进经营管理，提高经济效益，维护公司和全体股东的 合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等相 关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定并结合公司实际，制 定本制度。 第二条 本制度所指的内部审计应遵循独立性原则、合法性原则、实事求是 原则、客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则，通过系统化和规范化的方 法，评价公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整 性以及经营活动的效率和效果，防范经营风险，改善运营状况，提高经济效益， 维护公司和全体股东的合法权益，促进公司实现目标。 第三条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司和参股公司及设立的其 他机构。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司设立审计部，负责内部审计工作，对公司财务信息的真实性和 完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。审计部对审计委员会 负责，向审计委员会 ...