铂力特(688333) - 西安铂力特增材技术股份有限公司内部审计工作制度（2025年8月修订）

西安铂力特增材技术股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为了规范西安铂力特增材技术股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》、 《中国内部审计准则》及国家有关法律、法规和《公司章程》等规定，结合公司 实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计"，是指公司内部审计部门或人员对公司内 控制度和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称"内部控制"，是指公司董事、高级管理人员及其他有 关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司公开的信息真实、准确、完整和公平。 第四条 本制度适用于公司、全资子公司及控股子公司。 第二章 审计机构与审计人员的职责、权限 第七条 内部审计机构对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等 事项进行监督检查。 第八条 内部审计机构应当保持独立性，配备专职审计人员，根据本制度规 定的职责、权限和程序有效开展 ...