隆华科技(300263) - 内部审计管理制度（2025年8月）

隆华科技集团（洛阳）股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了建立健全内部审计制度，加强内部审计监督工作，维护隆华 科技集团（洛阳）股份有限公司（以下简称"公司"）的合法权益，强化公司 经营管理，提高经济效益，促使公司经济持续健康发展，根据《中华人民共和 国公司法》等法律、法规、规范性文件及《隆华科技集团（洛阳）股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司审计部依据国家相关法律法规 及本制度的规定，对本公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实 性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指上市公司董事会、高级管理人员及其 他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一） 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二） 提高公司经营的效率和效果； （三） 保障公司资产的安全； （四） 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 本制度适用于公司及公司所有全资子公司和控股子公司及其控 股、控制的所有关联企业（以下简称"子公司"）。 第二章 机构和职责 第五条 内部 ...