东星医疗(301290) - 内部审计制度（2025年8月）

江苏东星智慧医疗科技股份有限公司 2025 年 8 月 江苏东星智慧医疗科技股份有限公司 内部审计制度 内部审计制度 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或者人员依据国家有关 法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，独立监督和评价本公司、控股子 公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及对经营活动 的效率和效果等开展的一种评价活动。目的是加强公司、控股子公司的管理和监 督，防范和控制风险，改善经营管理，提高经济效益，确保公司信息披露的真实 性、准确性和完整性。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事、高级管理人员及其他有关人 员为实现控制目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律法规、规章及其他相关规定； 第四条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司的内部审计工作。 第二章 机构和人员 第一章 总则 第一条 为规范江苏东星智慧医疗科技股份有限公司（以下简称"公司 "） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计机构和审计人员的责任， 保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工 作的规定》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所上市公司自律 ...