广农糖业(000911) - 广西农投糖业集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则

第一条 为强化董事会决策功能，健全董事会的审计评价和监督机制， 做到事前审计、专业审计，确保董事会对公司各项审计工作的有效监督， 进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治 理准则》《公司章程》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板 上市公司规范运作》等有关规定，公司设立董事会审计委员会（简称审计 委员会），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会作为公司董事会特设的专门机构，主要负责公司 内外部审计的沟通、内部控制、风险管理等工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事不得少于二人， 且至少有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之 一以上董事提名，并由董事会选举产生。审计委员会委员应当为不在上市 公司担任高级管理人员的董事。公司董事会成员中的职工代表可以成为审 计委员会成员。 广西农投糖业集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第五条 审计委员会设主任委员一名，由具备会计专业资格的独立董事 担任，负责主持委员会工作。 1 ...