威高血净(603014) - 《山东威高血液净化制品股份有限公司内部审计制度》

山东威高血液净化制品股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范山东威高血液净化制品股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高审计工作质量，加强公司内部管理和控制，维护公司合法 权益，保障公司经营活动稳定、健康发展、维护财经法纪、改善经营管理、提高 经济效益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人 民共和国审计法》《中国内部审计准则第 1101 号——内部审计基本准则（2023 年修订）》以及公司有关规定，结合公司具体情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部采取系统、规范和科学 的审计方法，对公司本部及所属企业经济活动的真实性、合法性、合规性、 完整性及内部控制、风险管理的健全性、有效性进行独立、客观的监督和 评价的活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其 他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章、规范性文件的规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 第二章 内部审计机构与人员 第五条 公司内部审计机构为审计管理部，对公司财务信息的真实性 和完整性、内 ...