华东数控(002248) - 内部审计制度（2025年8月修订）

WEIHAI HUADONG AUTOMATION CO.，LTD 内部审计制度 二〇二五年八月修订 第一章 总则 第一条 为加强与规范威海华东数控股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 审计工作，加强公司经营管理，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国审计法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》（以下简称 "《规范运作指引》"）等有关法律、法规、规章和规范性文件及《威海华东数控 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，特制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构或人员，对其内部控制和风 险管理 的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展 的一种评价活 动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、管理层和全体 员工为 实现下列目标而提供合理保证的过程： 威海华东数控股份有限公司 （一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行； （二）提高公司经营效益和效率，提升风险防范和控制能力，促进实现公司 发展战略； （三）保障公司资产的安全、完整 ...