侨银股份(002973) - 内部审计制度（2025年8月）

侨银城市管理股份有限公司 内部审计制度 二〇二五年八月 内部审计制度 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部 控制相关信息披露内容真实、准确、完整。 第二章 内部审计机构设立 第六条 公司董事会下设审计委员会，制定审计委员会工作细则并予以披露。 审计委员会成员由3名董事组成，其中独立董事应占半数以上并担任召集人，且至 少有一名独立董事为会计专业人士。 - 1 - 第七条 公司设立审计监察部，是公司董事会审计委员会的专门工作机构， 对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查 监督。审计监察部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第一章 总则 第一条 为加强和规范侨银城市管理股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 审计工作，维护股东合法权益，提高内部审计工作质量，加大审计监督力度，明 确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各项内部控制制度得以有效 实施，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》以及 《侨银城市管理股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程 ...