新朋股份(002328) - 内部审计监督管理制度

上海新朋实业股份有限公司 内部审计监督管理制度 第一章 总 则 第一条 为了加强上海新朋实业股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 监督工作，规范审计工作行为，建立科学化、制度化及行之有效的内部审计监督 体系，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中 央企业内部审计管理暂行办法》、《中国内部审计准则》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《上海新朋实业股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，制定本制度。 第二条 公司实行内部审计监督管理制度的目的是通过内部审计监督，促进 公司合法经营和廉政建设，依法保障股东权益，评审内控制度，达到规范公司管 理，提高公司经济效益，促进公司各项经营管理工作健康发展。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公 ...