南兴股份(002757) - 南兴装备股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订）

南兴装备股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总 则 (三) 保障公司资产的安全； (四) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。 第二章 内部审计机构和人员 第五条 公司设立内部审计部门，对公司业务活动、风险管理、内部控制、 财务信息等事项进行检查监督。内部审计部门对董事会负责，向董事会审计委 员会报告工作，内部审计机构在进行检查监督过程中，应当接受审计委员会的 监督指导。内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或 者与财务部门合署办公。 第六条 公司依据公司规模、生产经营特点及有关规定，配置专职人员从事 内部审计工作。 第一条 为进一步规范南兴装备股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《审计署关于内 部审计工作的规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章、 规范性文件及《南兴装备股份有限公司章程》的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对其内部 控制和风险管理的有效性、财务信 ...