一彬科技(001278) - 董事会审计委员会工作细则（2025年8月）

董事会审计委员会工作细则 宁波一彬电子科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 宁波一彬电子科技股份有限公司 宁波一彬电子科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 2025 年 8 月 1 宁波一彬电子科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会 对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上 市公司治理准则》及《董事会议事规则》的有关规定，公司特设立董事会审计 委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，向董事会报告工 作并对董事会负责，主要负责公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计 工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事至少占二名，委 员中至少有一名独立董事为专业会计人员。审计委员会成员应当为不在公司担 任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业 人士担任召集人。 专业人士担任，负责主持委员会工作。召集人在委员会内选举，并报请董事会 批准。当召集人不能或无法履行 ...