京东方Ａ(000725) - 内部审计制度（2025年8月）

京东方科技集团股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 8 月） 第四条 按公司章程，公司设立内部审计机构，由内部审计负责人组织公司审计监察工 作，不受公司内部其他组织和个人的干涉。 （一）内部审计机构对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进行监督 检查，对董事会负责，向董事会风控和审计委员会（以下简称"风控和审计委员会"）报告 工作。 （二）内部审计机构按垂直化、集中化、专业化管理，按业务及区域设置审计中心/审计 办公室。根据轻重资产业务特点选择适当审计模式，合理配置审计资源。 （三）内部审计机构以"内外合规多产粮，保驾护航赢未来"为组织责任与使命，以 "专业审计的能手，内控优化的尖兵，业务发展的伙伴，正道经营的守护者"为执业定位， 坚守"保密、独立、客观、公正和公司利益至上"的基本原则，开展内部审计业务。 （四）公司配备专职内部审计人员。内部审计人员应当具备专业胜任能力，遵守国家法 律法规、内部审计人员职业道德规范、本制度规定的职责、权限和程序，审慎开展内部审计 1 （2025 年 8 月 26 日，经公司第十一届董事会第八次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为保障京东方科技集团股份有限 ...