联测科技(688113) - 内部审计制度（2025年8月修订）

江苏联测机电科技股份有限公司 制度编号：ZD-BO-012 江苏联测机电科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第三条 内部审计的目的是促进公司内部控制的建立健全，有效地控制成本， 改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现控制目标而提供合理保证的过程。内部控制的目标是合 理保证公司经营管理合法合规，提高公司经营的效率和效果，保障公司资产的安 全，确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员保证内部控制相关 信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 内部审计机构 第六条 公司董事会设立审计委员会，制定审计委员会工作细则。审计委员 会成员全部由不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事应应当过半 数并担任召集人，且召集人为会计专业人士。 第七条 公司审计委员会设立内审部，对公司财务信息的真实性和完整性、 内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。内审部对审计委员会负责，向 江苏联测机电 ...