全通教育(300359) - 内部控制管理制度

全通教育集团（广东）股份有限公司 内部控制管理制度 全通教育集团（广东）股份有限公司 第一章 总则 第一条 为加强全通教育集团（广东）股份有限公司（以下简称"公司")的 内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，依据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《规范指引》）等有关法律法规的 规定，结合本公司实际，制定本制度。 第二条 内部控制是公司为了保证公司战略目标的实现，而对公司战略制定 和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。它是由公司董事会、管理 层及全体员工共同参与的一项活动。 第三条 公司董事会应当对内部控制制度的建立、健全和有效实施负责，董 事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息公开内容的真实、准确和完整。 第二章 内部控制的内容 第四条 公司的内部控制应充分考虑以下要素： （一）内部环境：指影响公司内部控制制度的制定、运行及效果的各种综 合因素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策 等。 （二）目 ...