日发精机(002520) - 内部控制制度（2025年8月）

第一章 总则 第一条 为加强浙江日发精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和 国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规及《企业内部控制基本规范》、 《企业内部控制评价指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合《浙 江日发精密机械股份有限公司章程》和公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员及其他有 关人员实施的、为实现内部控制目标而提供合理保证的过程。内部控制的目标是 合理保证公司经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经 营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第二章 内部控制制度基本要求 第三条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）合规性原则。内部控制应当符合法律、行政法规的规定和有关政府监 管部门的监管要求。 （二）全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司的 各种业务和事项。 （三）重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和 高风险领域。 浙江日发精密机械股份有限公司 内部控制制度 （四）制衡性原则。内部控制应 ...