名臣健康(002919) - 董事会审计委员会工作细则

名臣健康用品股份有限公司 第一章 总则 第一条 名臣健康用品股份有限公司（以下简称"公司"）为强化董事会决策能 力，做到事前审计、专业审计，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《名臣健康用品股份有限 公司章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委 员会，并制订本工作细则（以下简称"本细则"）。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，主要 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。审计委 员会的提案应当提交董事会审议决定。 第三条 审计委员会委员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良好的 职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地 监督、评估公司的内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准 确、完整的财务报告。 第四条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构承担审 计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员 ...