泰格医药(300347) - 董事会审计委员会工作细则

杭州泰格医药科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化公司董事会的决策功能，做到事前审计、专业审计，确保 董事会对经营层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司审计委 员会工作指引》、《香港联合交易所有限公司上市规则》（以下简称"《香港上 市规则》"）、《香港上市规则》附录 C1 的《企业管治守则》（以下简称"《企 业管治守则》"）、香港会计师公会《审核委员会有效运作指引》、《杭州泰格 医药科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《杭州泰格医药科 技股份有限公司董事会议事规则》及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会 （以下简称"审计委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责。公司 内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名独立董事组成，审计委员会的召集人应当为会 计专业人士，其中至少有一名独立董事为会计专业人士并符合《香港上市规则》 第 3.10（2）条的要求。审计委员会成员应当为不 ...