诺力股份(603611) - 诺力股份内部审计制度（2025年8月修订）

诺力智能装备股份有限公司 内部审计制度 （2025年8月修订） 第一章 总 则 第一条 为了加强诺力智能装备股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审 计工作，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国审计法》、《中华人 民共和国国家审计准则》、《诺力智能装备股份有限公司章程》、《企业内部控制 基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定和要求，结合本公司实 际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对其内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开 展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全。 第四条 内部审计遵循"独立、客观、公正"的原则，保证其工作合法、合理 有效，完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部 控制制度应当经董事会审议通过。 公司董事、高级管理 ...