克来机电(603960) - 克来机电内部审计管理制度

第三条 本制度所称内部审计，是指企业内部的一种独立客观的监督、评价，通 过对经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性进行审查、评价和提出建议， 做到规范化管理，规避经营风险，增加公司价值。 第三章 内部审计机构职责和权利 上海克来机电自动化工程股份有限公司 内部审计管理制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总 则 第一条 为加强上海克来机电自动化工程股份有限公司（以下简称"公司"）内 部监督审计，促进公司目标的实现，维护公司和全体股东的合法权益，依据《中华 人民共和国审计法》《中国内部审计准则》《企业内部控制基本规范与配套指引》 的规定，并结合公司内部审计工作的实际情况，特制定本制度。 第二章 适用范围 第二条 本制度适用于集团股份有限公司及其所属分、子公司。 第四条 公司内部审计机构为审计部。审计部设审计经理一名，专职负责审计部 工作，全面负责审计部的日常审计管理工作。审计部向董事会负责，向审计委员会 报告工作。 第五条 审计委员会监督及评估内部审计工作时，应当履行以下职责： 1、指导和监督内部审计制度的建立和实施； 2、审阅公司年度内部审计工作计划； 3、督促公司内部审计计划的实施； 4、指导内部 ...