成都华微(688709) - 成都华微电子科技股份有限公司内部审计管理制度

第一条 为了建立健全内部审计制度，加强内部审计监督工作， 维护成都华微电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的合法 权益，强化公司经营管理，提高经济效益，促使公司经济持续健 康发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司审计部依据国家相 关法律法规及本制度的规定，对公司企业财务状况、资产质量、 经营绩效、重大项目、内部控制和廉洁自律等有关经营管理活动 的真实性、合法性和效益性进行检查、监督、建议和评价工作。 成都华微电子科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二) 提高公司经营的效率和效果； (三) 保障公司资产的安全； (四) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 内部审计工作应当牢固树立发展理念，坚持有利于国 有资产保值增值，有利于提高国有经济活力，有利于放大国有资 1 / 5 本功能的方针；创新审计 ...