君亭酒店(301073) - 董事会审计委员会工作细则

君亭酒店集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 君亭酒店集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化君亭酒店集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对高级管理层的有效监督，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规和规范性文件及 《君亭酒店集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 公司董事会特设立董事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构， 主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独 立董事占多数，成员中至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事中的财务会计专业人士担任， 负责主持委员会工作；召集人由董事会根据成员 ...