迈拓股份(301006) - 内部审计工作制度

迈拓仪表股份有限公司 内部审计工作制度 第一条 为进一步规范迈拓仪表股份有限公司（以下简称"公司"）及各部 门、公司控股子公司的内部审计工作，提高内部审计工作质量，防范和控制公司 风险，保护公司和投资者的合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《审计署 关于内部审计工作的规定》等有关法律、法规、规章以及《迈拓仪表股份有限公 司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，制定本制度。 第三条 公司内部审计遵循"依法、独立、客观、公正"的原则，公司应保 证其工作合理、合法、有效，达到完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高 经济效益的目的。 第四条 公司各部门、各控股子公司及相关人员应当配合内部审计部门依法 履行职责，不得妨碍内部审计部门的工作。 第二章 内部审计机构和审计人员 第五条 公司设立内审部为内部审计机构。内审部对内部控制制度的建立和 实施、财务信息的真实性和完整性、经营活动的效率和效果等情况进行客观、公 正的审核评价。 第六条 内审部在公司董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）的直 接领导下独立开展内部审计工作，不受其他部门或个人的干涉，并向审计委员会 及董事会负责并报告工作。 第一章 总则 内审部应当保 ...