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晶雪节能(301010) - 内部审计管理制度

第三条 本制度适用于公司及下属各部门、分公司、控股子公司以及公司能 够对其实施重大影响的参股公司(以下简称"参股公司")。 江苏晶雪节能科技股份有限公司 内部审计管理制度 江苏晶雪节能科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范江苏晶雪节能科技股份有限公司(以下简称"公司")内部 审计工作,充分发挥内部审计的监督管理职能,提高企业管理水平,加强公司内 部控制,根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《江苏晶雪节 能科技股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")的规定,结合公司实际情 况,制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计,是指公司内部审计机构或人员,对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的审查与评价活动。 第二章 内部审计机构设置和人员配备 第五条 公司在董事会下设审计委员会,指导和监督内部审计部门工作,对 董事会负责,向董事会报告工作。 审计委员会在指导和监督内部审计 ...