平治信息(300571) - 内部审计制度（2025年8月）

杭州平治信息技术股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范杭州平治信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）、控股子 公司以及具有重大影响的参股公司的内部监督，防范和控制风险,增强信息披露的可靠性， 合理保证公司与财务报告和信息披露事务相关的业务符合国家有关法律法规要求，保护 投资者的合法权益，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市 公司规范运作》等有关法律法规，结合公司实际情况，修订本制度。 第二条 本规范所称内部控制，是由企业董事会、审计委员会、经理层和全体员工 实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战 略。 公司的内部控制制度应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所 有业务环节，包括：销货与收款、采购与付款、存货管理、固定资产管理、资金管理、 投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理等。内部审计部门 可以根据公司所处行业及生产经营特点，对内部审计涵盖的业务环节进行调整。 第三条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司 ...