迈拓股份(301006) - 董事会审计委员会议事规则

迈拓仪表股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化迈拓仪表股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，做到事前防范、专业审计，确保董事会对高管层的有效监督，进一步完善 公司治理结构，根据《公司法》、《迈拓仪表股份有限公司章程》（以下简称"公司 章程"）及其他有关规定，公司董事会设审计委员会，并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会专门工作机构，行使《公司法》规定 的监事会的职权。 第三条 审计委员会主要负责提议聘请或更换外部审计机构；监督公司的 内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务 信息；审核公司的内控制度。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员由 3 名董事组成，审计委员会成员应当为不在公 司担任高级管理人员的董事，其中独立董事 2 名，至少有一名独立董事为会计专 业人士并由其担任主任委员（召集人）。 审计委员会主任负责召集和主持审计委员会会议，当审计委员会主任不能或 无法履行职责时，由其指定 1 名其他委员（独立董事）代行其职责；审计委员会 召集人既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何 1 名委员均可将有 关情况向 ...