宇瞳光学(300790) - 内部审计制度

东莞市宇瞳光学科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二)提高公司经营的效率和效果； (三)保障公司资产的安全； (四)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司内部审计部门依法对本公司及公司所属单位(含占控股或者主导地 位的单位)的财务收支、经济活动及经营管理等事项进行检查和评价。 第五条 公司内部审计部门在公司董事会的领导下，独立行使职权，不受其他部 门或者个人的干涉。 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度 应当经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第一条 为了规范本公司的内部审计工作，促进经济管理，提高经济效益，根据 《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司治理准则》 《东莞市宇瞳光学科技股份有限公司章程》和有关法律法规以及股份公司规范化的要求， 结合本公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计 ...